THE EFFECT OF OPERATIONAL EFFICIENCY, NON-PERFORMING LOANS, AND CAPITAL ADEQUACY ON BANK PROFITABILITY
Abstrak
Introduction/Main Objectives: The objective of this research is to investigate key factors influencing the profitability of Indonesian banks, including capital adequacy and the level of non-performing loans, and operational efficiency, as well as to examine how these variables affect the stability and competitiveness of banking organizations in facing international economic challenges. Background Problems: The profitability performance of Indonesian banks exhibited variability during the period from 2019 to 2023, making it important to examine the extent to which operational efficiency, non-performing loans, and capital adequacy affect profitability in order to maintain the stability and competitiveness of the national banking sector. Novelty: This research offers a novelty by simultaneously examining the effect of operational efficiency (BOPO), non-performing loans (NPL), and capital adequacy (CAR) on bank profitability (ROA) in Indonesia, using panel data from 45 banks during the 2019–2023 period and employing a random effects model approach. Research Methods: By using the Random Effects (RE) model, this research examines the effect of operational efficiency (BOPO), non-performing loans (NPL), and capital adequacy (CAR) on profitability (ROA), employing a quantitative panel data approach based on financial reports. Finding/Results: The results of the analysis reveal that while non-performing loans have no significant impact on profitability, capital adequacy positively influences profitability, and operational efficiency exerts a negative effect. These findings suggest that enhancing capital strength and improving operational practices are essential strategies for promoting economic growth and reinforcing the stability of the financial sector, this research offers recommendations to banks on how to improve credit management and operational efficiency in order to enhance profitability. Conclusion: The findings of this study indicate that operational efficiency has a negative impact on bank profitability, whereas capital adequacy contributes positively. In contrast, non-performing loans are found to have no statistically significant effect. These results underscore the critical role of controlling operational expenses and ensuring sufficient capital reserves in enhancing banks' financial performance.Referensi
Adawiyah, A. Z., & Suprihhadi, H. (2017). Pengaruh Modal, Aset, Dan Ukuran Perusahaan Terhadap Profitabilitas Perbankan.
Akbar, M. . T., P., M., & Djazuli, A. (2018). Pengaruh Kredit Macet Terhadap Profitabilitas Melalui Kecukupan Modal, Biaya Dan Pendapatan Operasional.
Andrian, & Musdholifah. (2017). Pengaruh Ukuran, NPL, CAR, LDR, Dan Variabel Makroekonomiterhadap Profitabilitas Bank Busn Non Devisa Yang Terdaftar Diindonesia Periode 2012-2015. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM), 5, 1–12.
Anggraeni, D., & Citarayani, I. (2022). Pengaruh Car, Npl, Nim, Bopo, Dan Ldr Terhadap Roa Di Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar Pada Otoritas Jasa Keuangan Periode 2016-2020. http://jist.publikasiindonesia.id/
Azizah, S. N. (2024). ANALISIS PENGARUH CAR, FDR, DAN NPF TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA Siti. JRKA, 10(1), 45–57.
Chandra, S., & Anggraini, D. (2020). Analysis of the Effect of Car, Bopo, Ldr, Nim and Npl on Profitability of Banks Listed on Idx for the Period of 2012-2018. Bilancia: Jurnal Ilmiah Akuntansi, 4(3), 298–309. http://www.ejournal.pelitaindonesia.ac.id/ojs32/index.php/BILANCIA/index
Chanifah, S., & Budi, A. (2020). Pengaruh Kecukupan Modal, Likuiditas, dan Risiko Kredit Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan Konvensional di Bursa Efek Indonesia Tahun 2015-2018. Dynamic Management Journal, 4(2).
Dewi, N. V, Mardani, R. M., & Salim, M. A. (2017). Pengaruh Car, Npl, Nim, Dan Bopo Terhadap Profitabilitas Perbankan (Studi Kasus Pada Bank Umum Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2012–2015). www.fe.unisma.ac.id
Dwi Cahyani, A. D., Oktaviana, U. K., & Azizuddin, I. (2022). Analisis Pengaruh Penyaluran Pembiayaan Syariah dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia dengan Non Performing Financing (NPF) sebagai Intervening. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(3), 2785. https://doi.org/10.29040/jiei.v8i3.6768
Dwi Jayanti, E., & Sartika, F. (2021). Pengaruh Kecukupan Modal Dan Penyaluran Kredit Terhadap Profitabilitas Dengan Risiko Kredit Sebagai Variabel Moderasi. In AKUNTABEL (Vol. 18, Issue 4). http://journal.feb.unmul.ac.id/index.php/AKUNTABEL
Dwiningsih, S., & Ilhami, S. (2023). Analisis Pengaruh Kecukupan Modal (CAR) dan Likuiditas (LDR) terhadap Kinerja Keuangan (ROA) Keuangan Bank Swasta Nasional Tahun 2014-2018 (Studi Pada Bei Bank Swasta Nasional) (Vol. 5, Issue 2).
Fajari, S., & Sunarto. (2017). Pengaruh CAR, LDR, NPL, BOPO terhadap Profitabilitas Bank (Studi Kasus Perusahaan Perbankan yang Tercatat di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2011 sampai 2015). Prosiding Seminar Nasional Multi Disiplin Ilmu & Call for Papers UNISBANK Ke-3, 3(Sendi_U 3), 853–862.
Febriyanti, S., & Aini, N. (2022). Faktor-faktor yang mempengaruhi pertumbuhan laba pada Bank Umum Konvensional yang terdaftar di BEI periode tahun 2018-2020. Fair Value: Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Keuangan, 5(2), 946–957. https://doi.org/10.32670/fairvalue.v5i2.2340
Firmanila, F. (2023). Pengaruh Kecukupan Modal, Risiko Kredit, dan Efisiensi Operasional terhadap Profitabilitas Dengan Likuiditas Sebagai Variabel Intervening Pada Bank Pembangunan Daerah Di Indonesia. Indonesian Journal of Strategic Management, 6(1), 13–27.
Fitriani, N., & Maharani, N. . K. (2024). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, Modal Bank Dan Rentabilitas Terhadap Profitabilitas Bank. 8(2).
Hartini, T. (2016). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Di Indonesia (Studi Pada Bank Umum Milik Negara Yang Terdaftar Di Bei Periode 2014-2018) (Vol. 2, Issue 1). www.bi.go.id]
Hidayah, A. A., Kurniati, E., & Badruzzaman, F. H. (2021). Pengaruh Rasio Keuangan terhadap Profitabilitas pada Perusahaan. Jurnal Riset Matematika, 1(1), 21–29. https://doi.org/10.29313/jrm.v1i1.105
Iklin, M. (2024). Pengaruh CAR, NPL, BOPO Dan LDR terhadap Retrun on Assets pada Bank Pembangunan Daerah: Al-Kharaj : Jurnal Ekonomi, Keuangan & Bisnis Syariah, 6(1), 360–379. https://doi.org/10.47467/alkharaj.v6i1.2689
Kurniawan, M., Munawar, A., & Amwila, A. Y. (2020). Analisis Pengaruh CAR, NPL, dan LDR Terhadap ROA. Jurnal Ilmiah Manajemen Kesatuan, 8(2), 149–158. https://doi.org/10.37641/jimkes.v8i2.351
Lemiyana, & Litriani, E. (2016). Pengaruh NPF, FDR, BOPO Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum Syariah (Vol. 2, Issue 1).
Lestari, M. D. (2021). Pengaruh Biaya Operasional Pendapatan Operasional (Bopo) Dan Risiko Kredit (Npl) Terhadap Profitabilitas (Roa). COMPETITIVE Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 5(2), 132. https://doi.org/10.31000/competitive.v5i2.4314
Lestari, N. L. (2019). Analisis Dampak Tingkat Kecukupan Modal Dan Tingkat Penyaluran Kredit Terhadap Profitabilitas Dengan Risiko Kredit Sebagai Variabel Pemoderasi Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2012-2016. Jurnal Sains, Akuntansi Dan Manajemen (JSAM), 1(3)(3), 145–191.
Liode, F. E., & Mangantar, M. (2019). Pengaruh Kecukupan Modal, Ldr, Npl, Dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Pada Bank Pembangunan Daerah Se-Indonesia Periode Tahun 2013-2017. In Tulung…… 6076 Jurnal EMBA (Vol. 7, Issue 4).
Muarif, H., Ibrahim, A., Amri, A., Syariah, P., & Ar-Raniry Banda Aceh, U. (2021). Likuiditas, Kecukupan Modal, Pembiayaan Bermasalah Dan Pengaruhnya Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2016-2018. www.ojk.go.id
Mukaromah, N., & Supriono, S. (2020). Pengaruh Kecukupan Modal, Risiko Kredit, Efisiensi Operasional, Dan Likuiditas Terhadap Profitabilitas Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2015 – 2017. Journal of Economic, Management, Accounting and Technology, 3(1), 67–78. https://doi.org/10.32500/jematech.v3i1.1082
Nanda, A. S., Hasan, A. F., & Aristyanto, E. (2019). Pengaruh CAR dan BOPO Terhadap ROA pada Bank Syariah pada Tahun 2011-2018. Perisai : Islamic Banking and Finance Journal, 3(1), 19–32. https://doi.org/10.21070/perisai.v3i1.2160
Noer Khoeriah, L., & Suria Manda, G. (2021). Pengaruh risiko pasar dan tingkat kecukupan modal terhadap profitabilitas pada bank BNI periode 2013 – 2020. Jurnal Riset Pendidikan Ekonomi, 6(2), 15–23. https://doi.org/10.21067/jrpe.v6i2.5458
Nugroho, D., Mangantar, M., & Tulung, J. E. (2019). Pengaruh CAR, BOPO, NIM, dan NPL terhadap ROA Industri Bank Umum Swasta Nasional Buku 3 Periode 2014 - 2018. Jurnal EMBA, 7(3), 4222–4229. https://ejournal.unsrat.ac.id/index.php/emba/article/view/25038
Nurkhofifah, Rozak, D. A., & Apip, M. (2019). Pengaruh Kredit Bermasalah Terhadap Profitabilitas Pada Perbankan Yang Terdaftar di BEI. Akuntapedia, 1(1), 30–41.
Octaviani, S., & Andriyani, Y. (2018). Pengaruh Non Performing Loan (Npl) Dan Loan To Deposit Ratio (Ldr) Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (Bei). Jurnal Akuntansi : Kajian Ilmiah Akuntansi (JAK), 5(1), 64. https://doi.org/10.30656/jak.v5i1.504
Parenrengi, S., & Hendratni, T. W. (2018). Pengaruh dana pihak ketiga, kecukupan modal dan penyaluran kredit terhadap profitabilitas bank. Jurnal Manajemen Strategi Dan Aplikasi Bisnis, 1(1), 9–18. https://doi.org/10.36407/jmsab.v1i1.15
Putri, A. P. J., & Wahyudi, I. (2023). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, Modal Bank Dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitibilitas Bank. Jurnal Ilmiah Manajemen, Ekonomi, & Akuntansi (MEA), 7(3), 79–94. https://doi.org/10.31955/mea.v7i3.3313
Rafinur, A., Arditha, A., & Rusmianto, R. (2023). Pengaruh CAR, LDR, BOPO dan NPL terhadap ROA pada Sektor Perbankan di Bursa Efek Indonesia Periode 2018-2019. Jurnal Ilmiah ESAI, 17(1), 40–56. https://doi.org/10.25181/esai.v17i1.2630
Ridwan, N., & Edward, M. Y. (2024). The Effect of Fintech Loan Distribution , Efficiency , and Liquidity on Bank Profitability. 274–287.
Rohmiati, E., Winarni, W., & Soebroto, N. W. (2019). Analisis Pengaruh Bopo, Npl, Nim, Dan Ldr Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Di Indonesia Periode 2012-2017. Keunis, 7(1), 34. https://doi.org/10.32497/keunis.v7i1.1531
Safitra, M. R., & Kusno, H. S. (2023). Pengaruh Risiko Kredit dan Kredit Macet Terhadap Profitabilitas pada Masa New Normal. Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Keuangan, 12(1), 11–22. https://doi.org/10.32639/jiak.v12i1.203
Saputra, A., Arfan, M., & Saputra, M. (2018). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Net Interest Margin, Loan To Deposit Ratio Dan Non Performing Loan Terhadap Profitabilitas Bank Umum Non Devisa Di Indonesia Periode 2014-2016. Jurnal Perspektif Ekonomi Darussalam, 4(2), 199–212. https://doi.org/10.24815/jped.v4i2.12573
Setyaningsih, A., Maftukhin, & Ernitawati, Y. (2023). PENGARUH BIAYA OPERASIONAL PENDAPATAN OPERASIONAL (BOPO), LOAN TO DEPOSIT RASIO (LDR) DAN NET INTEREST MARGIN (NIM) TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA PERUSAHAAN PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA. Jurnal Bina Akuntansi, 10(2), 696–715.
Setyowati, L., & Budiwinarto, K. (2017). Analisis Pengaruh Nim, Bopo, Ldr, Npl, Car Terhadap Roa Pada Bank Umum Nasional Di Bursa Efek Indonesia Periode 2012-2015. Ekonomi Bisnis Dan Kewirausahaan, 6(2), 140–158. http://jurnal.usahidsolo.ac.id/index.php/IAB/article/download/83/61
Sitompul, S., & Nasution, S. K. (2019). The Effect of Car, BOPO, NPF, and FDR on Profitability of Sharia Commercial Banks in Indonesia. Budapest International Research and Critics Institute (BIRCI-Journal) : Humanities and Social Sciences, 2(3), 234–238. https://doi.org/10.33258/birci.v2i3.412
Soejati, & Mais, G. R. (2019). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Di Indonesia (Studi Pada Bank Umum Milik Negara Yang Terdaftar Di Bei Periode 2014-2018). https://www.bareksa.com/id/text/2018/02/01/4-bank-besar-bumn-laporkan-kinerja-
Sudarmawanti, E., & Pramono, J. (2017). PENGARUH CAR, NPL, BOPO, NIM DAN LDR TERHADAP ROA (Studi kasus pada Bank Perkreditan Rakyat di Salatiga yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan Tahun 2011-2015). Among Makarti, 10(19), 1–18. https://doi.org/10.52353/ama.v10i1.143
Sukbekti, W. A. P., & Wardana, G. K. (2022). Pengaruh Car, Bopo, Dan Fdr Terhadap Npf Bank Umum Syariah. INOBIS: Jurnal Inovasi Bisnis Dan Manajemen Indonesia, 05(02), 270–285. https://doi.org/10.33373/mja.v17i1.5073
Sukma, N., Saerang, I. S., & Tulung, J. E. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Risiko Kredit, Risiko Pasar Dan Risiko Operasional Terhadap Profitabilitas Pada Bank Kategori Buku 2 Periode 2014-2017. 7(3), 2751–2760. www.idx.co.id.
Sunaryo, D., Kurnia, D., Adiyanto, Y., & Quraysin, I. (2021). Pengaruh Risiko Kredit Risiko Likuiditas Dan Risiko Operasional Terhadap Profitabilitas Perbankan Pada Bank Umum Di Asia Tenggara Periode 2012-2018. In Jurnal Ilmu Keuangan dan Perbankan (JIKA (Vol. 11, Issue 1).
Suryani, I. L., Mahdalena, & Badu, R. S. (2023). KREDIT BERMASALAH, BOPO, DAN LIKUIDITAS PENGARUHNYA TERHADAP PROFITABILITAS PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA TAHUN 2017-2021. JURNAL ECONOMINA Volume, 2(1), 1–13.
Syakhrun, M., Anwar, A., & Amin, A. (2019). Pengaruh Car, Bopo, Npf Dan Fdr Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia. Bongaya Journal for Research in Management (BJRM), 2(1), 1–10. https://doi.org/10.37888/bjrm.v2i1.102
Yollanda, M., & Ul Hasanah, F. R. (2023). Analisis Pengaruh Variabel Moneter Terhadap Perkembangan Ekonomi Negara ASEAN. JOSTECH Journal of Science and Technology, 3(1), 1–12. https://doi.org/10.15548/jostech.v3i1.5741
Yulianah, & Aji, T. S. (2021). Pengaruh Rasio NPL, LDR, NIM, BOPO, dan CAR Terhadap Profitabilitas Bank BUMN di Indonesia. 6, 74–88. http://ejournal.unhasy.ac.id/index.php/bisei
Akbar, M. . T., P., M., & Djazuli, A. (2018). Pengaruh Kredit Macet Terhadap Profitabilitas Melalui Kecukupan Modal, Biaya Dan Pendapatan Operasional.
Andrian, & Musdholifah. (2017). Pengaruh Ukuran, NPL, CAR, LDR, Dan Variabel Makroekonomiterhadap Profitabilitas Bank Busn Non Devisa Yang Terdaftar Diindonesia Periode 2012-2015. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM), 5, 1–12.
Anggraeni, D., & Citarayani, I. (2022). Pengaruh Car, Npl, Nim, Bopo, Dan Ldr Terhadap Roa Di Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar Pada Otoritas Jasa Keuangan Periode 2016-2020. http://jist.publikasiindonesia.id/
Azizah, S. N. (2024). ANALISIS PENGARUH CAR, FDR, DAN NPF TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA Siti. JRKA, 10(1), 45–57.
Chandra, S., & Anggraini, D. (2020). Analysis of the Effect of Car, Bopo, Ldr, Nim and Npl on Profitability of Banks Listed on Idx for the Period of 2012-2018. Bilancia: Jurnal Ilmiah Akuntansi, 4(3), 298–309. http://www.ejournal.pelitaindonesia.ac.id/ojs32/index.php/BILANCIA/index
Chanifah, S., & Budi, A. (2020). Pengaruh Kecukupan Modal, Likuiditas, dan Risiko Kredit Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan Konvensional di Bursa Efek Indonesia Tahun 2015-2018. Dynamic Management Journal, 4(2).
Dewi, N. V, Mardani, R. M., & Salim, M. A. (2017). Pengaruh Car, Npl, Nim, Dan Bopo Terhadap Profitabilitas Perbankan (Studi Kasus Pada Bank Umum Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2012–2015). www.fe.unisma.ac.id
Dwi Cahyani, A. D., Oktaviana, U. K., & Azizuddin, I. (2022). Analisis Pengaruh Penyaluran Pembiayaan Syariah dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia dengan Non Performing Financing (NPF) sebagai Intervening. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(3), 2785. https://doi.org/10.29040/jiei.v8i3.6768
Dwi Jayanti, E., & Sartika, F. (2021). Pengaruh Kecukupan Modal Dan Penyaluran Kredit Terhadap Profitabilitas Dengan Risiko Kredit Sebagai Variabel Moderasi. In AKUNTABEL (Vol. 18, Issue 4). http://journal.feb.unmul.ac.id/index.php/AKUNTABEL
Dwiningsih, S., & Ilhami, S. (2023). Analisis Pengaruh Kecukupan Modal (CAR) dan Likuiditas (LDR) terhadap Kinerja Keuangan (ROA) Keuangan Bank Swasta Nasional Tahun 2014-2018 (Studi Pada Bei Bank Swasta Nasional) (Vol. 5, Issue 2).
Fajari, S., & Sunarto. (2017). Pengaruh CAR, LDR, NPL, BOPO terhadap Profitabilitas Bank (Studi Kasus Perusahaan Perbankan yang Tercatat di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2011 sampai 2015). Prosiding Seminar Nasional Multi Disiplin Ilmu & Call for Papers UNISBANK Ke-3, 3(Sendi_U 3), 853–862.
Febriyanti, S., & Aini, N. (2022). Faktor-faktor yang mempengaruhi pertumbuhan laba pada Bank Umum Konvensional yang terdaftar di BEI periode tahun 2018-2020. Fair Value: Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Keuangan, 5(2), 946–957. https://doi.org/10.32670/fairvalue.v5i2.2340
Firmanila, F. (2023). Pengaruh Kecukupan Modal, Risiko Kredit, dan Efisiensi Operasional terhadap Profitabilitas Dengan Likuiditas Sebagai Variabel Intervening Pada Bank Pembangunan Daerah Di Indonesia. Indonesian Journal of Strategic Management, 6(1), 13–27.
Fitriani, N., & Maharani, N. . K. (2024). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, Modal Bank Dan Rentabilitas Terhadap Profitabilitas Bank. 8(2).
Hartini, T. (2016). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Di Indonesia (Studi Pada Bank Umum Milik Negara Yang Terdaftar Di Bei Periode 2014-2018) (Vol. 2, Issue 1). www.bi.go.id]
Hidayah, A. A., Kurniati, E., & Badruzzaman, F. H. (2021). Pengaruh Rasio Keuangan terhadap Profitabilitas pada Perusahaan. Jurnal Riset Matematika, 1(1), 21–29. https://doi.org/10.29313/jrm.v1i1.105
Iklin, M. (2024). Pengaruh CAR, NPL, BOPO Dan LDR terhadap Retrun on Assets pada Bank Pembangunan Daerah: Al-Kharaj : Jurnal Ekonomi, Keuangan & Bisnis Syariah, 6(1), 360–379. https://doi.org/10.47467/alkharaj.v6i1.2689
Kurniawan, M., Munawar, A., & Amwila, A. Y. (2020). Analisis Pengaruh CAR, NPL, dan LDR Terhadap ROA. Jurnal Ilmiah Manajemen Kesatuan, 8(2), 149–158. https://doi.org/10.37641/jimkes.v8i2.351
Lemiyana, & Litriani, E. (2016). Pengaruh NPF, FDR, BOPO Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum Syariah (Vol. 2, Issue 1).
Lestari, M. D. (2021). Pengaruh Biaya Operasional Pendapatan Operasional (Bopo) Dan Risiko Kredit (Npl) Terhadap Profitabilitas (Roa). COMPETITIVE Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 5(2), 132. https://doi.org/10.31000/competitive.v5i2.4314
Lestari, N. L. (2019). Analisis Dampak Tingkat Kecukupan Modal Dan Tingkat Penyaluran Kredit Terhadap Profitabilitas Dengan Risiko Kredit Sebagai Variabel Pemoderasi Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2012-2016. Jurnal Sains, Akuntansi Dan Manajemen (JSAM), 1(3)(3), 145–191.
Liode, F. E., & Mangantar, M. (2019). Pengaruh Kecukupan Modal, Ldr, Npl, Dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Pada Bank Pembangunan Daerah Se-Indonesia Periode Tahun 2013-2017. In Tulung…… 6076 Jurnal EMBA (Vol. 7, Issue 4).
Muarif, H., Ibrahim, A., Amri, A., Syariah, P., & Ar-Raniry Banda Aceh, U. (2021). Likuiditas, Kecukupan Modal, Pembiayaan Bermasalah Dan Pengaruhnya Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2016-2018. www.ojk.go.id
Mukaromah, N., & Supriono, S. (2020). Pengaruh Kecukupan Modal, Risiko Kredit, Efisiensi Operasional, Dan Likuiditas Terhadap Profitabilitas Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2015 – 2017. Journal of Economic, Management, Accounting and Technology, 3(1), 67–78. https://doi.org/10.32500/jematech.v3i1.1082
Nanda, A. S., Hasan, A. F., & Aristyanto, E. (2019). Pengaruh CAR dan BOPO Terhadap ROA pada Bank Syariah pada Tahun 2011-2018. Perisai : Islamic Banking and Finance Journal, 3(1), 19–32. https://doi.org/10.21070/perisai.v3i1.2160
Noer Khoeriah, L., & Suria Manda, G. (2021). Pengaruh risiko pasar dan tingkat kecukupan modal terhadap profitabilitas pada bank BNI periode 2013 – 2020. Jurnal Riset Pendidikan Ekonomi, 6(2), 15–23. https://doi.org/10.21067/jrpe.v6i2.5458
Nugroho, D., Mangantar, M., & Tulung, J. E. (2019). Pengaruh CAR, BOPO, NIM, dan NPL terhadap ROA Industri Bank Umum Swasta Nasional Buku 3 Periode 2014 - 2018. Jurnal EMBA, 7(3), 4222–4229. https://ejournal.unsrat.ac.id/index.php/emba/article/view/25038
Nurkhofifah, Rozak, D. A., & Apip, M. (2019). Pengaruh Kredit Bermasalah Terhadap Profitabilitas Pada Perbankan Yang Terdaftar di BEI. Akuntapedia, 1(1), 30–41.
Octaviani, S., & Andriyani, Y. (2018). Pengaruh Non Performing Loan (Npl) Dan Loan To Deposit Ratio (Ldr) Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (Bei). Jurnal Akuntansi : Kajian Ilmiah Akuntansi (JAK), 5(1), 64. https://doi.org/10.30656/jak.v5i1.504
Parenrengi, S., & Hendratni, T. W. (2018). Pengaruh dana pihak ketiga, kecukupan modal dan penyaluran kredit terhadap profitabilitas bank. Jurnal Manajemen Strategi Dan Aplikasi Bisnis, 1(1), 9–18. https://doi.org/10.36407/jmsab.v1i1.15
Putri, A. P. J., & Wahyudi, I. (2023). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, Modal Bank Dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitibilitas Bank. Jurnal Ilmiah Manajemen, Ekonomi, & Akuntansi (MEA), 7(3), 79–94. https://doi.org/10.31955/mea.v7i3.3313
Rafinur, A., Arditha, A., & Rusmianto, R. (2023). Pengaruh CAR, LDR, BOPO dan NPL terhadap ROA pada Sektor Perbankan di Bursa Efek Indonesia Periode 2018-2019. Jurnal Ilmiah ESAI, 17(1), 40–56. https://doi.org/10.25181/esai.v17i1.2630
Ridwan, N., & Edward, M. Y. (2024). The Effect of Fintech Loan Distribution , Efficiency , and Liquidity on Bank Profitability. 274–287.
Rohmiati, E., Winarni, W., & Soebroto, N. W. (2019). Analisis Pengaruh Bopo, Npl, Nim, Dan Ldr Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Di Indonesia Periode 2012-2017. Keunis, 7(1), 34. https://doi.org/10.32497/keunis.v7i1.1531
Safitra, M. R., & Kusno, H. S. (2023). Pengaruh Risiko Kredit dan Kredit Macet Terhadap Profitabilitas pada Masa New Normal. Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Keuangan, 12(1), 11–22. https://doi.org/10.32639/jiak.v12i1.203
Saputra, A., Arfan, M., & Saputra, M. (2018). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Net Interest Margin, Loan To Deposit Ratio Dan Non Performing Loan Terhadap Profitabilitas Bank Umum Non Devisa Di Indonesia Periode 2014-2016. Jurnal Perspektif Ekonomi Darussalam, 4(2), 199–212. https://doi.org/10.24815/jped.v4i2.12573
Setyaningsih, A., Maftukhin, & Ernitawati, Y. (2023). PENGARUH BIAYA OPERASIONAL PENDAPATAN OPERASIONAL (BOPO), LOAN TO DEPOSIT RASIO (LDR) DAN NET INTEREST MARGIN (NIM) TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA PERUSAHAAN PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA. Jurnal Bina Akuntansi, 10(2), 696–715.
Setyowati, L., & Budiwinarto, K. (2017). Analisis Pengaruh Nim, Bopo, Ldr, Npl, Car Terhadap Roa Pada Bank Umum Nasional Di Bursa Efek Indonesia Periode 2012-2015. Ekonomi Bisnis Dan Kewirausahaan, 6(2), 140–158. http://jurnal.usahidsolo.ac.id/index.php/IAB/article/download/83/61
Sitompul, S., & Nasution, S. K. (2019). The Effect of Car, BOPO, NPF, and FDR on Profitability of Sharia Commercial Banks in Indonesia. Budapest International Research and Critics Institute (BIRCI-Journal) : Humanities and Social Sciences, 2(3), 234–238. https://doi.org/10.33258/birci.v2i3.412
Soejati, & Mais, G. R. (2019). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Di Indonesia (Studi Pada Bank Umum Milik Negara Yang Terdaftar Di Bei Periode 2014-2018). https://www.bareksa.com/id/text/2018/02/01/4-bank-besar-bumn-laporkan-kinerja-
Sudarmawanti, E., & Pramono, J. (2017). PENGARUH CAR, NPL, BOPO, NIM DAN LDR TERHADAP ROA (Studi kasus pada Bank Perkreditan Rakyat di Salatiga yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan Tahun 2011-2015). Among Makarti, 10(19), 1–18. https://doi.org/10.52353/ama.v10i1.143
Sukbekti, W. A. P., & Wardana, G. K. (2022). Pengaruh Car, Bopo, Dan Fdr Terhadap Npf Bank Umum Syariah. INOBIS: Jurnal Inovasi Bisnis Dan Manajemen Indonesia, 05(02), 270–285. https://doi.org/10.33373/mja.v17i1.5073
Sukma, N., Saerang, I. S., & Tulung, J. E. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Risiko Kredit, Risiko Pasar Dan Risiko Operasional Terhadap Profitabilitas Pada Bank Kategori Buku 2 Periode 2014-2017. 7(3), 2751–2760. www.idx.co.id.
Sunaryo, D., Kurnia, D., Adiyanto, Y., & Quraysin, I. (2021). Pengaruh Risiko Kredit Risiko Likuiditas Dan Risiko Operasional Terhadap Profitabilitas Perbankan Pada Bank Umum Di Asia Tenggara Periode 2012-2018. In Jurnal Ilmu Keuangan dan Perbankan (JIKA (Vol. 11, Issue 1).
Suryani, I. L., Mahdalena, & Badu, R. S. (2023). KREDIT BERMASALAH, BOPO, DAN LIKUIDITAS PENGARUHNYA TERHADAP PROFITABILITAS PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA TAHUN 2017-2021. JURNAL ECONOMINA Volume, 2(1), 1–13.
Syakhrun, M., Anwar, A., & Amin, A. (2019). Pengaruh Car, Bopo, Npf Dan Fdr Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia. Bongaya Journal for Research in Management (BJRM), 2(1), 1–10. https://doi.org/10.37888/bjrm.v2i1.102
Yollanda, M., & Ul Hasanah, F. R. (2023). Analisis Pengaruh Variabel Moneter Terhadap Perkembangan Ekonomi Negara ASEAN. JOSTECH Journal of Science and Technology, 3(1), 1–12. https://doi.org/10.15548/jostech.v3i1.5741
Yulianah, & Aji, T. S. (2021). Pengaruh Rasio NPL, LDR, NIM, BOPO, dan CAR Terhadap Profitabilitas Bank BUMN di Indonesia. 6, 74–88. http://ejournal.unhasy.ac.id/index.php/bisei
Bagian
Articles
